La réserve héréditaire : ce qui revient aux proches

Votre réserve héréditaire est la part de la succession que la personne défunte ne peut pas vous retirer par testament ou par pacte successoral. Aujourd’hui, seuls les descendants, c’est-à-dire les enfants et petits-enfants, ainsi que le conjoint survivant ou la conjointe survivante ou la partenaire enregistrée survivante ou le partenaire enregistré survivant, ont une réserve héréditaire. Elle correspond, pour chacune de ces personnes, à la moitié de ce qu’elle recevrait légalement sans testament. Depuis le 1er janvier 2023, les parents n’ont plus de réserve héréditaire ; les frères et sœurs, les concubines et concubins ainsi que les autres proches n’en ont pas non plus.

ZGB · Art. 470ZGB · Art. 471

Un exemple : un défunt marié laisse son épouse et deux enfants, sans qu’un testament ne dispose autrement. À son décès, le patrimoine des époux est d’abord partagé selon le régime matrimonial ; seule sa part constitue la succession. Légalement, l’épouse reçoit la moitié de la succession, et les deux enfants ensemble l’autre moitié, soit un quart par enfant. La réserve héréditaire en est la moitié : l’épouse a droit à au moins un quart de la succession, chaque enfant à au moins un huitième. Ensemble, cela représente la moitié de la succession. Sur l’autre moitié, la quotité disponible, le défunt peut disposer librement par testament ou pacte successoral, par exemple en faveur d’un enfant, d’une autre personne ou d’une organisation.

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Ce qui n’est pas lié par des réserves héréditaires forme la quotité disponible. Vous pouvez en disposer librement par testament ou pacte successoral, par exemple en faveur de certains héritiers, d’une personne non apparentée ou d’une organisation d’utilité publique. Si vous ne laissez ni descendants ni conjoint, ni partenaire enregistrée ou partenaire enregistré, vous pouvez disposer librement de tout votre patrimoine. La quotité disponible se calcule sur la base du patrimoine au moment du décès, après déduction des dettes, des frais funéraires, des frais de scellés et d’inventaire, ainsi que de l’entretien pendant un mois des personnes faisant ménage commun avec le défunt.

ZGB · Art. 470ZGB · Art. 474

Si une procédure de divorce était pendante au moment du décès, le conjoint survivant perd sa réserve héréditaire si la procédure a été introduite ou poursuivie sur requête commune, ou si les époux vivaient déjà séparés depuis au moins deux ans à ce moment-là. Dans ce cas, les réserves héréditaires des autres héritiers s’appliquent comme si la personne défunte n’avait pas été mariée. La même règle s’applique par analogie à une procédure de dissolution d’un partenariat enregistré. Cela ne signifie pas qu’il ou elle hérite automatiquement de moins : le mariage subsiste jusqu’au divorce entré en force, et sans testament ou pacte successoral, il ou elle reçoit la part légale. La règle a seulement pour effet que la personne défunte pouvait l’exclure entièrement par testament ou pacte successoral.

ZGB · Art. 472ZGB · Art. 462

La personne défunte peut, par testament ou pacte successoral, attribuer à la personne avec laquelle elle était mariée ou vivait en partenariat enregistré, à la place d’une part héréditaire, l’usufruit de toute la part qui revient aux descendants communs. Cela donne à la personne survivante un droit de jouissance sur toute la part successorale des enfants, sans que celle-ci doive être versée immédiatement. À côté de cet usufruit, la quotité disponible s’élève à la moitié de la succession. Si la personne survivante se remarie ou conclut un nouveau partenariat enregistré, l’usufruit cesse de grever la part qui dépasserait autrement la réserve héréditaire des descendants.

ZGB · Art. 473

Pour la réserve héréditaire, il n’y a pas que le patrimoine et les dispositions pour cause de mort qui comptent. Certaines libéralités que la personne défunte a faites de son vivant sont également prises en compte : les donations des cinq dernières années avant le décès, les donations librement révocables à tout moment, la dot, l’établissement, les avancements d’hoirie, ainsi que les transferts de patrimoine qui n’ont manifestement servi qu’à contourner la liberté de disposer. De telles libéralités peuvent être réduites comme une disposition testamentaire si elles portent atteinte à votre réserve héréditaire. Les présents d’usage habituels n’en font pas partie. Le fait qu’une libéralité déterminée compte ou non dépend fortement du cas d’espèce ; documentez donc ce que vous en savez.

ZGB · Art. 475ZGB · Art. 527

S’il n’y a ni testament ni pacte successoral, la dévolution légale s’applique, et votre réserve héréditaire est donc déjà garantie par la loi. Une atteinte à la réserve héréditaire n’entre alors en ligne de compte que par des libéralités faites de son vivant à d’autres personnes, par exemple des donations importantes. Dans ce cas, vérifiez en premier lieu si la personne défunte a fait de telles libéralités avant son décès.

ZGB · Art. 457ZGB · Art. 475ZGB · Art. 527

Si vous recevez, en valeur, moins que votre réserve héréditaire, vous pouvez, par l’action en réduction, exiger que d’autres libéralités soient réduites jusqu’à ce que votre réserve soit reconstituée. Cela se fait dans un ordre déterminé : d’abord ce que d’autres reçoivent selon la dévolution légale, puis les libéralités résultant d’un testament ou d’un pacte successoral, et ce n’est que si cela ne suffit pas que les libéralités entre vifs sont réduites, les plus récentes avant les plus anciennes. L’action est dirigée contre les personnes qui ont reçu trop. Si plusieurs héritiers réservataires ont été avantagés par une libéralité pour cause de mort, la réduction s’opère entre eux proportionnellement à ce qu’ils ont reçu au-delà de leur propre réserve. Vous pouvez aussi faire valoir le droit à la réduction par voie d’exception, c’est-à-dire pour vous défendre si vous êtes vous-même poursuivi en restitution ; cela n’est soumis à aucun délai.

ZGB · Art. 522ZGB · Art. 523ZGB · Art. 533ZGB · Art. 532

La personne défunte peut vous retirer expressément la réserve héréditaire par testament ou pacte successoral (exhérédation), mais seulement pour des motifs restreints : si vous avez commis une infraction pénale grave contre la personne défunte ou l’un de ses proches, ou si vous avez gravement violé vos devoirs de famille envers la personne défunte ou ses proches. L’exhérédation n’est valable que si le motif est indiqué dans le testament. Si vous contestez l’exhérédation comme étant infondée, c’est à la personne qui en profite de prouver le motif de l’exhérédation. Si la preuve échoue ou si la motivation fait défaut, votre réserve héréditaire vous reste acquise.

ZGB · Art. 477ZGB · Art. 479

Vous ne pouvez renoncer à l’avance à votre réserve héréditaire que par un pacte successoral avec la personne défunte, par exemple un pacte de renonciation à succession. Un testament unilatéral ou un simple accord informel ne suffit pas. Un tel pacte successoral doit être établi dans la forme d’une disposition pour cause de mort authentique : vous déclarez votre volonté ensemble devant une personne habilitée à instrumenter et vous signez l’acte devant elle et deux témoins. Sans un tel pacte, votre réserve héréditaire subsiste, même si vous y avez renoncé oralement ou si un testament la déclare supprimée.

ZGB · Art. 495ZGB · Art. 512

Pour l’action en réduction, le tribunal du dernier domicile de la personne défunte est compétent. Avant de pouvoir agir en justice, vous devez en règle générale d’abord mener une procédure de conciliation devant l’autorité de conciliation ; ce n’est que si celle-ci échoue que vous obtenez l’autorisation de procéder devant le tribunal. Déposez la requête de conciliation à temps, au plus tard avant l’expiration du délai pour l’action en réduction. La procédure proprement dite est en règle générale une procédure judiciaire ordinaire ; sa durée dépend du canton et de la complexité du cas.

CPC · art. 197CPC · art. 28